山东省潍坊市寒亭区烟草专卖局 261000
摘要：在全面深化改革的新形势下，烟草部门如何强化烟草专卖零售许可后续监管已成为现阶段必须解决的重要课题。通过对新形势下后续监管工作的核心要求，以及现阶段后续监管工作存在的诸多问题进行梳理分析，进而对现阶段如何强化后续监管提出针对性的现实解决措施，为行业深入落实“全面实施市场准入负面清单制度”和“放管服”改革要求提供思路和方法。
关键词：烟草专卖；行政执法；监管风险
引言
烟草专卖零售市场监管主要是指各级烟草专卖行政主管部门，依据《中华人民共和国烟草专卖法》、《中华人民共和国烟草专卖法实施条例》的规定，依法对取得烟草专卖零售许可证的卷烟零售户，从事的经营卷烟、雪茄烟等烟草制品的行为进行监管，主要的监管对象就是卷烟零售户。卷烟零售户的经营行为是否合法规范，烟草专卖行政主管部门的监管是否精准有效，直接关系到国家烟草专卖制度的稳定有序。
1烟草专卖行政执法监管风险问题
1.1监管执行不到位
由于历史原因等客观情况，基层卷烟市场存在不同程度的“人证不符”“证照不符”“字号不符”“休眠户”“无证户”“一年内被执法机关处罚两次以上未处理”等后续监管问题，烟草部门对该类问题往往存在发现晚、查处慢、手段缺、管理弱等监管工作不到位、监管职责落实不全的问题。以上后续监管问题的大量存在，造成了现有烟草专卖零售许可含金量下降，零售许可发证率高但利用率低，进一步加剧了卷烟市场供需矛盾和后续监管工作难度，客观上影响了卷烟市场经营秩序，也成为现阶段烟草行业提升行政执法水平、打造法治烟草形象的制约因素。
1.2法律基础防范还不够完善
法律基础方面相关的法律防范还不够完善，相对而言，我国的法律风险的防范体系现在已经完成了基本的建设，但是总的来说确实不够完善。比如说我们的法律风险防范暂行办法中，对不同主题的具体职责进行了相关的规定，但是对于追责的具体规定却没有具体的内容。就现在烟草市场的运作来说，防范法律风险以及良好的运作大部分都是靠部门或者个人的自觉，我们所见到的一些运行较为良好的法律风险防范行为，其实本身就有着对风险的预防和控制相对较差的缺点。我们可以站在理论层面来对此进行讨论，理论上来说，对法律风险的防范也仅仅是防范，并不能真正有效的完全杜绝掉风险，在我们进行风险防范的过程实践中，仍需要借助一些较为特殊的措施，来帮助我们实现对法律风险的控制以及降低。
1.3标准不统一
目前国内仅有深圳出入境检验检疫局发布的“电子烟雾化液产品通用技术要求”，但不属于国家标准。由于准入门槛低，行业聚集了大批初创者，2018年以来，多家机构投资了不同的电子烟创业者，一些互联网企业也进入这一行业，如锤子科技核心成员创立的“FLOW福禄”、同道大叔等媒体创始人推出的“灵犀LINX”等等。多方涌入的同时，进一步凸显了新型烟草制品标准缺位、企业发展不均衡、行业恶行竞争严重的问题，不利于行业持续长久健康发展。
2烟草专卖行政执法监管措施
2.1通过风险识别全面排查风险点
安全生产中有一个著名的“海恩法则”：每一起严重事故，必然有２９次轻微事故和３００起未遂先兆以及１０００起事故隐患。违法行为发生之前往往会表现出各种迹象和异常情况。目前，根据我国烟草专卖法律法规的规定，零售户可能涉及未从当地烟草专卖批发企业进货、销售非法生产的烟草专卖品、非法使用烟草专卖许可证、无证批发等１０余种涉烟违法行为，通过风险识别找到涉烟违法行为产生的风险点显得尤为重要。
对零售户涉烟违法行为风险点的排查可以从两个方面进行，从零售户自身来讲，应关注其证件使用、守法经营、规范自律、卷烟订货波动、接受监督检查配合度等情况；从零售户外部来讲，应关注其地理位置、周边商圈、消费群体、当下时节（如是否处于旅游旺季）、举报线索指向等情况。全面准确的进行风险识别、列出违法风险清单是实施精准监管的前提和基础。
2.2后续监管
强化零售许可证后续管理，首先要从行业内部出发，专卖、营销、物流、内管等部门形成合力，对违法、违规零售户实行联动监管，并依法适用责令停业整顿、撤销、注销等行政措施，理顺许可证退出机制，对许可证实施长效监管。其次要与社会征信体系建设形成失信联合惩戒机制，完善社会征信体系建设，实现“一次失信，处处受限”。后续监管中发现已许可的行政相对人，经营情况、申报材料及承诺的条件与事实不符或存在虚假的，可按以下情形分别处理:(一)因不实承诺，导致行政行为具有瑕疵或者错误的，审批机关予以撤销;(二)申请人一年内不得再次提出申请;(三)对违反承诺失信行为进行曝光，公示该违反承诺者的失信行为;(四)纳入社会征信体系失信人员名库。
2.3风险因素的评价应用
风险因素确定以后，根据其重要程度的不同，对各个风险因素赋予不同的分值。例如，对于以上６项风险因素可以分别设定风险等级分，如守法经营２５分，证件使用２０分，规范自律２０分，卷烟订货异常１５分，地理因素和时段因素各１０分；然后根据每项风险因素的不同特点，设计不同的评分标准。同时，可以将以上６项风险因素设定为一级风险因素，每一项一级风险因素再细分为若干二级风险因素，比如在守法经营这一风险因素中，可以再分为一次违法、二次违法、二次以上违法等情节，并赋予不同的分值和权重。在此基础上，以各项风险因素及其分值、权重等要素为核心，构建起风险评估体系，并将其固化在信息系统内。最终，通过将涉及卷烟零售户风险因素的基本信息维护到系统中，系统可以自动测算出每一零售户的风险等级分。对于风险等级分高的卷烟零售户，应当作为监管重点，提高监管频次和力度，防患于未然。同时应当针对其风险等级分中不同风险因素占比情况，分析其风险来源，采取有针对性的措施进行监管，提升精准监管水平。
2.4完善监管措施，建立监管体系
烟草部门要结合辖区卷烟市场实际，切实依照烟草行业法律法规要求，科学制定监管制度，明确监管事项和职责，完善各项监管措施。要进一步完善信息化监管、日常培训考核机制、信用约束管理机制、联合检查机制、专销协同衔接机制、差异化管理模式等综合性配套监管制度，创造性地运用零售户积分管理机制、红黄牌管理机制、黑名单管理机制等创新管理手段，强化APCD工作法运用，完善网格化市场监管，科学零售户分类管理，借助专卖系统信息平台，扩展市场信息收集渠道，积极开展多部门联合清理整治，逐步完善各项后续监管工作制度，规范各类管理措施的适用条件、幅度标准和处理程序，最终建立后续监管综合性管理制度体系。
2.5从行为上确保执法安全到位
在我们执法的过程中会遇到各种各样的情况，在遇到一些不常见的情况时，需要执法队伍能够保持冷静，尽量的避免冲突和降低矛盾的产生。做好积极的准备是执法的前提，在执法前就要对实际的具体情况有一定的了解和掌握，这样在执法时才能做到游刃有余。相对来说，市场检查的工作更需要灵活性，不能死板守旧，要具有一定的创新力。将服务、文明、宣传、教育放在首位，然后才是专卖、执法、管理和惩罚，在整个的工作过程中都应该本着这样的一个原则，这样进行的专卖执法工作，才能够真正满足大部分人民群众的真实需求。
结语
综上所述，烟草专卖行政执法监管风险问题十分关键，直接影响烟草专卖行政执法监管的效果，本文对行政执法监管风险问题进行了总结，也提出了一些安全保障建议，以进一步促进烟草专卖执法的规范性，促进烟草专卖行政执法的安全性。
参考文献
[1]韩兵.深化行政审批制度改革的法律问题思考[J].浙江经济，2014(4).
[2]陈雪峰.公共场所卫生许可“告知承诺发证制度”研究[D].上海:上海交通大学，2012.