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摘要:伴随着城市化进程的加快与人们生活水平的提高,推动市政工程建设规模不断扩大。PPP项目是当前社会城市基础建设及公共领域建设非常受欢迎的模式,然而PPP项目存在着建设经营周期长、投入大的问题,使得这类项目存在较大不确定性,项目实施过程中存在着一定的风险,因此在PPP项目实施过程中,必须不断强化管控意识以及风险意识。文章就关于PPP项目风险的影响因素进行了简要的分析,并提出了相关建议。
关键词:市政;PPP工程;风险管理
引言
从目前财政部PPP项目库公开的信息可知PPP项目存在投资额较大、社会效益重大、全生命周期长、项目参与方多、合同关系复杂等特点。这些项目特点决定了PPP模式下的各方合作机制如果不能科学合理的进行透明化的风险分担设计,风险事件发生的可能性会大大增加。而我国现阶段在PPP项目风险管理方面还存在不少问题,PPP项目顺利推进的关键取决于科学有效的风险管理。
1.PPP的概念
PPP是从国外引入的概念,我国近年来将PPP模式称为“政府和社会资本合作”,其中第一个“P”主要指政府,第二个“P”包含国有企业、民营企业等广义的社会资本方。PPP模式在我国经历了四个发展阶段,分别是探索试行阶段、稳定推广阶段、快速发展阶段以及目前的规范发展阶段。PPP模式可缓解政府的财政压力,增强项目的资金吸引力,从而为项目的有效开展奠定基础,但是PPP项目规模大、合作周期长,项目融资、建设、运营等风险也相对较大。
2.PPP工程项目的风险识别
2.1PPP风险源头判断
PPP项目所面临的巨大风险,其源头均可以追溯到某一个细小的诱因,在风险识别机制中,需要做到对于风险源头的追查,了解PPP项目风险源头诱因产生和传导机制。一般来说,PPP工程项目所面临的影响巨大的风险,均来自于不确定因素的影响。这类因素影响与无法预判的内外部环境有关,在项目规划中,难以做到明确量化。对于PPP项目,不确定因素的出现主要集中在项目工程所处的环境变化、人为因素和事物因素三个方面。其中环境因素通常是指外部环境,其中包括政策因素、自然因素等,例如在工程建设中政策改变,导致工程无法完成等,都被视为外部的环境因素;人为因素与事物因素则是工程项目的内部因素,其中项目管理、施工技术、施工材料、机械设备等存在的不确定因素,均属于内部因素。在风险识别和风险管理中,需优先明确风险源头。
2.2风险识别方案
在明确了风险源头后,需要对风险源头可能出现的变化和异常情况加以识别,进而明确其在后续的PPP工程当中可能产生的威胁和影响。风险管理需要借助科学、客观的风险判定机制,来识别风险状态、因素变化过程等,以此来进行风险因素的控制。在管理学领域,针对风险因素识别和风险因素传导机制的分析,主要有几种分析方法可以采用。其中SWOT法、故障树识别法以及德尔菲专家法在风险管理中应用相对广泛。不过不同方法的风险识别机制与适用场景有所不同。在实际应用中,SWOT法需要进行大规模的量化数据整理,再进行统计分析。因此其主要适用于成功概率较高的项目;故障树识别法主要在较为复杂的系统工程中,风险因素作用机制之间彼此交织,作用关系表现模糊混乱,无法清晰呈现,因此在此类工程中,故障树法并不适用;德尔菲专家法主要通过行业专家针对行业经验进行风险要素的归纳,形成指标体系。因此在适用范围上,德尔菲专家法与大型工程项目契合度较高,风险因素指标研判也更为精准。PPP项目作为市政工程中的大型项目,一般采用德尔菲专家法进行风险因素的识别和管理。
3.PPP工程项目的风险管理机制
3.1加强法律法规建设,各方树立风险管理意识
加快PPP工作条例的出台速度,提升PPP的立法层次。
完善PPP法律法规体系建设,并在其中明确PPP项目风险管理原则与相关内容,为PPP项目风险管理提供法律支撑,从制度上降低PPP项目的风险,加强社会资本的信心。从目前而言,政府方和社会资本方均应进一步树立风险管理意识。PPP项目关系到公共产品和服务供给效率与质量,一旦项目出现风险,会造成公共利益巨大损失,因此政府方必须树立积极的风险管理意识,一方面严格按照法律法规要求加强对项目合规性的把关,督促社会资本做好PPP项目风险管理,做好风险应对计划,能够在项目风险发生时有效应对,确保项目稳步运行。社会资本应发挥建设、运营专业优势,转变“重建设、轻运营”的观念,从项目前期接洽时就应形成长期运营的思路,在项目建设、运营的各个环节树立积极的风险管理意识,制定完善的风险管理制度,加强风险监控,切实管控工程建设、运营等各类风险。
3.2进行合理的风险承担
为更好地保证PPP项目的正常建设、运营,首先要做的工作就是根据各项目参与主体的职责,对整个项目所存在的风险进行有效的分解和细化。首先要确定PPP项目各参与主体能否获得基本的风险红利,然后再明确各个主体需要承担的义务以及责任,这样才能够使PPP项目顺利平稳地运行。其次对于各自职责以及参与主体进行风险的细化和分担之后,各风险承担方也要对风险管控的细节进行表述,不断提高整体效益的稳定程度和最大化。此外项目主管部门应当在风险进行细化之后不断进行讨论,商讨如何将风险进行详细的分配,充分体现权责对等的原则,把风险分配给适合承担和能够规避风险的合作方,积极推动PPP项目工作顺利进行,从而达到项目效益目标。
3.3简化审批程序
受我国国情的影响,PPP模式需要政府的全力支持,政府应积极转变角色,将重点放在简化审批程序上。结合当前实际和PPP模式的基本特征,不断调整和优化投资体制,全面发挥出监督指导作用。政府颁布多种政策为项目吸引更多的社会资本,从而搭建利益共享和风险共担的建设模式。政府角色的变化使其成为项目的组织者和筹划者,建立标准后,严格按照标准程序执行,有效规避诸多风险;社会资本方要严格履行项目筛选、可行性研究、审批决策程序,在源头控制风险。
3.4培养专业化人才资源
PPP项目模式风险管理需要法律、金融、财务、建设等多方面的知识和人才。在PPP项目进行过程中,必须充分发挥和完善风险专业人才作用。PPP项目从组织立项、投融资、建设以及到正常运营,涉及多方的利益以及风险,关系极其复杂,因此政府主管部门与企业之间必须努力营造好良好的合作关系,需要培养一大批PPP项目专业化人才。相关的院校也要加大对PPP项目模式人才的培养,加强理论与实践的结合,不断培养出一批有理论、有经验、素质高、综合能力强的复合型人才,为促进PPP项目的风险管控工作提供坚实人才保障。
结语
综上所述,市政工程PPP项目的风险类型相对独特,涉及到的项目主体较多。风险管理作为管理科学,主要目的在于利用管理机制,避免风险扩大。其中基于专家法所形成的指标分解方式,能够对PPP工程等大型工程项目进行风险模拟,在实际的风险识别管理中具有现实意义。工程建设中,则需要依据指标权重,对风险类型和风险控制策略进行制定,明确风险承担主体,实现风险控制和问题解决。
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