范利盛
中信银行国际（中国）有限公司 广东省深圳市 518000
摘要：我国经济进入了高速平稳发展的阶段，小微企业在我国经济发展中的贡献率也在不断提高，2019年小微企业对我国国民经济增长的贡献率是在60%以上，小微企业在促进国家经济增长的同时也为人民群众提供了数量可观的就业岗位。当前我国支持小微企业建设发展的金融扶持体系建设并不完善，我国大部分商业银行对于小微企业建设发展过程中的风险控制意识较强，对于小微企业的相关信贷手续办理程序严格繁琐，导致小微企业的发展成本不断增高。加上小微企业先天发展不足，信用度较低融资较为困难，使得小微企业本身的发展动力不足。文章中对当前小微企业经营发展过程中存在的问题进行剖析和探究，提出应对金融企业融资的相关措施，不断降低企业的发展融资成本，促进小微企业的发展。
关键词：小微企业；融资困境；应对措施
引言：
从小微企业的发展来说，资金是其发展的主要推动力，小微企业的发展好坏和资金的来源是否稳定、是否能及时筹到生产所需的资金有着非常直接的关联。在市场经济中，当前的市场竞争体现的是适者生存，优胜劣汰的生存规则。作为小微企业若想要不断发展壮大在市场中稳住脚跟，仅依靠自身所拥有的资金来进行生产经营活动是不够的，还需要在企业外部进行资金的筹措以及合法的集资。从当前我国小微企业的发展情况来看，多数小微企业在发展初级阶段都侧重于产品技术的研发，而产品技术的研发则需要稳定的资金来源渠道作为经济保障。并且小微企业在市场经营活动中会出现较大的资金缺口，比如应收账款过多，现货库存较少且资金短缺，这时就必须要依靠社会融资来维持公司的正常运转补齐现金流的缺口。
一、当前小微企业的融资困境
小微企业作为国民经济中重要的组成部分，其发展形势已经受到社会各界的高度关注。我国改革开放以来，由于积极拥抱世界贸易体系，不断有资金流入我国为小微企业的发展提供了客观环境，我国小微企业如雨后春笋般不断出现为推动我国国民经济的发展作出了重大贡献。并且小微企业在发展过程中，不断解决社会就业问题，为社会发展提供更多的工作岗位，有利于稳定社会发展促进市场经济运行[1]。但是，当前小微企业在发展过程中也有令人担忧的现象，由于我国市场经济发展的起步较晚体制建设较为不完善，特别是金融体制不能够对小微企业的发展做到有效的支持，加上小微企业自身的实力较弱，公司建制不够齐全，导致国内各大商业银行对于小微企业的融资采取谨慎保守的态度。所以当前阶段我国小微企业普遍出现融资困境，企业生存发展机会小[2]。
（一）小微企业先天发展不足，后天发展畸形
小微企业的含义则是指小型企业、微型企业亦或是家庭作坊式企业、社会个体工商户。这是著名经济学家郎平教授得出的结论。小微企业的基本特征是发展规模小，资本注册资金少，缺少知识型以及实践型的管理人才。从以上缺点就可以看出小微企业的融资困境和自身的先天发展性不足。先天发展不足，指的是小微企业在初创过程中企业的创造者通常用所筹集到的资金，购买新的设备，开拓厂区和其他企业开支，这就会造成企业的资金短缺现金流的缺口不断增大，并且本身规模较小难以达到上市资格，所以就会导致金融融资困境[3]。
而小微企业的后天发展畸形，主要指的是小微企业在正常的运营过程中，由于缺少优质的管理人才和健全的管理体制，导致企业内部的管理水平较低，内部运行协作效率较低。一方面来说，公司没有专门的财务管理系统和相关的财务管理人员，这导致企业内部的资金运转效率低下，资金的利用率不高，从而不断增大企业公司的资金流缺口。从另一方面而言，由于缺少健全的管理体制，小微企业内部难以形成高效协调的运转形式，由于资金运转效率低下，加上管理组织协调能力低下，小微企业的双重困境之下发展速度极为缓慢[4]。这就造成了小微企业的后天发展畸形。而先天发展不足和后天发展畸形是我国当前阶段小微企业发展过程中普遍存在的问题，这样的问题和我国小微企业的融资困境有着非常直接的关联[5]。
（二）融资渠道较少
我国当前小微企业的发展过程中，及自身的融资渠道非常的少，对于有的小微企业而言，仅仅只有银行信贷。从我国小微企业的市场发展数据统计调查来看，我国小微企业在发展过程中70%以上，首先选择的是银行信用贷款，很显然可以看出，小微企业的主要融资渠道是来源于银行的信用贷款。出现对银行信用贷款过渡依赖的具体表现是：第一，由于我国经济发展过程中相关的金融体制建设还不够健全，国家大型商业银行对于小微企业的金融扶持政策不多以及扶植的力度不够，使得小微企业在发展过程中不能够及时得到相关的投资资金，难以维持企业的正常运营发展。第二，由于我国的金融体制建设不够完善，一些小微企业将融资的目标转向了民间，可是和银行信贷相比，民间的融资成本较高，容易受到高利率高负债率的影响，即使小微企业能够得到数量可观的投资资金，但是企业的发展成本较高，不利于企业的正常经营。我国金融体制不健全，大型商业银行没有扶持小微企业的成长与发展，企业资金的筹措渠道单一，民间融资成本较高，这是限制我国小微企业发展的基础性因素之一[6]。
（三）小微企业难以享受社会经济效益
小微企业的发展过程中，资金短缺表面上看似是国家宏观调控力度的问题，抛开其现象来看其本质就是我国金融体制不健全的问题。
我国市场经济发展过程中，金融体制的建设侧重方向主要是大型商业银行的发展，国内的主要贷款业务是由在传统四大国有银行共同承担。从这一现象来看，国有的四大银行几乎包揽了国内所有的合法贷款业务，而国有银行对于小微企业的发展前景不看好，对于小微企业的投资持保守谨慎的态度。国有大银行的金融体制的建立针对的对象是我国的大中型企业或者是国有企业，主要的投资对象也是市场经济发展过程中的大中型企业，这导致小微企业没有得到应有的资金关注。当然出现这样的情况，也并不是偶然的。这样的现象发展的时间由来已久，基于当前的经济发展观点来看。相关利益集团为了遏制新兴竞争力量的崛起，以保证自身的经济利益，就会最动用最有效的市场经济工具那就是“金融体系”。我国经济发展以来也不例外，尽管国家政府一直出台相关的小微企业扶持政策性文件，但是扶持的政策效果不大。这和当前我国经济发展的状况以及金融体系的运行有着密切的关联。高要求的银行信贷和高利率的民间融资同时发声，导致小微企业的融资渠道不畅通。这样的情况下小微企业不得不铤而走险，要么不断提高企业的发展状况向银行进行信用贷款，要么肩负高利率的民间融资，这样的夹缝生存形式使得小微企业的发展陷入到了融资困境之中，并且形成了恶性的循环。
二、解决我国小微企业困境的应对措施
（一）小微企业要不断加强自身建设发展水平
小微企业在发展过程中，由于存在先天不足，后天畸形的发展弊端，这就使得小微企业在发展过程中一定要不断的隔除自身弊端，努力提高企业经营发展水平。在企业发展过程中，要不断完善管理体制，招收先进的企业管理人才，认识到财务系统是公司运行发展的重要组成部分。当前我国多数的小微企业是初创型企业，创业人空有一腔热血却没有对企业的发展建设进行科学的考察和研究，企业运行发展过程中同样也是缺乏科学管理和科学操作的经验和实践能力。所以作为小微企业，在企业初创建设过程中要不断进行科学的考察和研究，聘请专业素质较高的财务管理人才以此推动资金运行的高效率化。从另一方面来说，我国的小微企业建设发展过程中对于小微企业的建制和企业内部建设发展认识不全，没有引进先进的企业管理知识和管理制度。所以作为小微企业在建设发展过程中要制定符合企业自身发展的工作规章制度，明确各岗位工作人员的工作责任，使得公司的各岗位发展有章可循，从而形成高效的公司运营模式。要杜绝公司内部的腐败行为严防资金流失，提高资金运转效率的同时不断提高企业发展的效率。
（二）多元化的融资渠道
作为企业发展，要不断多元化自身的融资渠道，不断摆脱小微企业对银行信贷资金依赖程度。在企业发展过程中，要不断加强自身管理，特别是公司内部的财务管理和企业信用管理关系到公司的长期发展战略规划。作为企业要盘活内部的应收账款和相关的票据天线，对企业内部的财务结构进行大刀阔斧的改革，缩减开支集中资金。小微企业的发展要实现经济利益共同化，实现企业的利益共同体形式发展，将公司的运营收入作为股权投入到公司运营发展过程中，并且将营业利润作为股权分配给员工，让员工成为企业发展的主人调动员工的工作热情和工作积极性，提高企业内部的运行效率。利用股权募资，我国深交所专门为中小型的公司设置中小型公司聚集板块—中小板，上市公司。相关小微企业有上市的想法，但是没有达到上市的资格，就可以通过金融租赁的方式进行资金筹集，例如进行杠杆租赁或者是售后租回等。这样的方式可以把企业内部的资金运行效率提高，通过筹资的方式不断更新自身的生产设备以及完善管理模式。在欧美等发达国家，地区，金融租赁这一手段解决了中小型企业公司上市筹资难题，并且相关的商业银行还发行了小型企业的专项金融债券，从而不断促进中小型企业的发展，这条经验值得我国中小型企业发展以及金融制度的完善借鉴。
（三）不断完善金融服务体系
在经济发展过程中，不断完善金融服务体系能够为小微企业的经营发展提供相应的投资资金。所以相关政府要出台指导性扶持政策，设立专门的小微企业金融服务机构，为小微企业的经济发展提供融资资金。鉴于国有大型银行的部门运作成本较高，能够更好的提高资金的利用效率，节约融资成本。国家可以另立相关的金融小微企业服务机构或者培养非国有的小金融服务机构，为小微企业的发展提供资金保障。并且为了能够克服企业自身存在先天发展不足，后天畸形的弊端，可以设立专门的信贷管理部门，支持符合经济发展要求的小微企业，为其提供相关的融资资金。
三、结束语
总结而言，当今时代社会经济发展的速度不断加快，在市场经济发展过程中优胜劣汰的生存规则体现的愈加明显。一些小微企业即使在政府或者相关金融机构的扶持之下依然淘汰在经济发展的洪流中，小微企业的发展要从自身的发展弊端提高自身发展管理水平出发，改变企业发展的内部缺陷，提高市场经济发展的竞争力。对于市场经济发展运行而言，要为小型企业的发展提供相关的融资资金，支持我国中小型企业的不断发展。特别是作为国有大型银行，要关注小微企业的发展，为小微企业发展提供专门的融资资金。并且在经济发展过程中，要不断完善我国的金融体制建设，着重关注小微企业的融资困境，保障企业经济发展的稳定性和健康性。
参考文献：
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[4]费明之. 互联网时代小微企业融资难的问题及对应措施[J]. 现代商业, 2020, No.564(11):103-104.
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[6]吴颖蕾. 互联网金融背景下小微企业融资困境分析与对策建议[J]. 消费导刊, 2020, 000(005):170,172.