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摘要：保证保险在我国最早出现在二十世纪九十年代左右，保证保险的出现满足了债务人对于资金的需求，化解了银行的风险，同时也增加了保险公司的业务，在最大限度内使这项保险制度的各方参与人都可以各取所需，推动经济市场的发展。目前随着各类招投标活动日趋频繁，传统保证金缴纳已经无法满足社会发展需要，在本文就投标保证保险未来发展前景做了简要的分析概述，以期为投标保证保险的发展增添助力。
一、投标保证金的定义
投标保证金是投标人按照招标文件要求，向招标人出具的，以一定金额表示的投标责任担保，目的是避免投标人在投标有限期内随意撤回、撤销投标或中标后不提交履约投标保证金和签署合同而给招标人造成损失。如果招标人可以规避、忽略上述投标人串标围标，在投标有限期内随意撤回、撤销投标或中标后不提交履约投标保证金和签署合同风险，可以不收取投标保证金。但对许多招标方而言，因为招标规模大，投标人数多，如果没有投标保证金约束，投标人可任意投标撤销或中标而不履约，会导致招标秩序失控，难以完成招标目的与任务。
二、传统投标保证金的形式
目前我国投标保证金的形式一般有以下6种：银行保函或不可撤销的信用证；保兑支票；银行汇票；转账支票或现金支票；现金；招标文件中规定的其他形式。
在招投标实践中，招标人可以规定其他合法的形式，如银行电汇或电子汇兑等。《机电产品采购国际竞争性招标文件》规定，投标保证金可采用：银行保函或不可撤销信用证；银行本票、即期汇票、保兑支票或现金；招标文件规定的其他形式。
1.现金：对于数额较小的投标保证金而言，采用现金方式提交是一个不错的选择。但对于数额较大（如万元以上）采用现金方式则不易携带，不方便递交，在开标会上清点大量的现金不仅浪费时间，操作手段也比较原始，既不符合我国的财务制度，也不符合现代的交易支付习惯。
2.银行保函：投标保函是由投标人申请银行开立的保证函，保证投标人在中标人确定之前不得撤销投标，在中标后应当按照招标文件和投标文件与招标人签订合同。如果投标人违反规定，开立保证函的银行将根据招标人的通知，支付银行保函中规定数额的资金给招标人。银行在出具投标保函之前一般都要对投标人的资信状况进行考察，信誉欠佳或资本抵债的投标人很难从银行获得经济担保。
3.银行汇票：银行汇票是汇票的一种，是汇款凭证种类中的一种，一般是由银行负责开具，交由汇款人转交给异地收款人，异地收款人再凭借银行汇票在当地银行兑取汇款，对于用来作为投标保证金的银行汇票而言，银行汇票由银行开出后，交由投标方递交给招标方，招标方根据收到的银行汇票在自己所在的开户银行兑取汇款。
4.银行本票：银行本票是出票人签发，承诺自己在见到票据时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。对于用作投标保证金的银行本票而言，具体是由银行开出，交由投标人递交给招标人，招标人再凭借银行本票到银行兑取现金的票据。
5.支票：支票是由出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票可以支取现金（即现金支票），也可以转账（即转账支票）。对于用作投标保证金的支票而言，则是由投标人开出，并由投标人交给招标人，招标人再凭借支票在自己的开户银行支取现金。
银行汇票、银行本票、支票等票据在实务操作中，因招标时间短，应标企业多，招标方面临时间紧张、人力有限的难题，往往不能有足够的时间来辨别票据真伪，这使得招标方有可能面临虚假票据的风险。
三、投标保证金管理常见问题
1.招标人面临着繁琐的保证金收取、识别、保管、退还工作，传统以现金形式缴纳保证金一方面会使招标方面临大量、繁琐的保证金收取、保管、计息退还等工作，导致每年记账及对账工作量巨大，需要投入大量的人力、物力负责管控，需要承担着资金保管风险；另一方面招标方在开标现场收取相关票据，由于时间紧、参与投标企业多等因素，在收取过程中无法及时准确核对银行保函、汇票等票据的真伪，收到虚假票据的情况且时有发生，导致后续供应商违约时无法追偿。
2.投标人面临着资金筹集压力，在一些大型的招标项目中，由于所需提交的保证金数额相对较大，一些招标方无法在规定的时间内筹集到相应的保证金，导致无法参与投标，从而降低了投标项目的竞争强度，导致招标方利益受损。
3.投标人在投标过程中由于对招标文件理解差异或投标文件关键部分标书歧义的原因，希望撤回投标文件，但由于保证金的存在使投标方不敢撤回其投标文件，进而蒙受损失。
四、投标保证保险的基本概念
针对投标保证保险，具体是指投标人向招标人组织的招标项目投标过程中，投标人有以下行为之一的：（1）投标人在招标文件规定的投标有效期内未经招标人同意而修改或撤销其投标文件；（2）投标人接到中标通知后，在招标文件规定的时间内，因自身原因或无正当理由不与招标人订立招标项目合同；（3）投标人中标后不按照招标文件要求缴纳履约保证金。招标人可向保险人提出索赔，保险人按照保险合同的约定，向招标人承担赔偿责任。
即是保险公司向工程项目招标人提供的保证工程项目投标人履行责任期限内投标义务的保险，当投标人未能按照招标文件要求履行规范投标义务而给招标人造成无法按时签订工程合同时，由保险公司按照保险合同对招标人的损失承担赔偿责任。
五、投标保证保险优势分析
投标保证保险是指投标人参加合法的招标投标竞争中，因违反招标、投标文件约定，造成招标方经济损失的，由投标人承担的经济赔偿责任，保险人按照保险合同的约定负责赔偿。保证保险是发达国家的成熟保险产品，是国际上先进、实用的风险转嫁方式，用保险保函替代保证金将会带来很大的便利。其具体优势体现在：
（一）为招标方招标及财务管理工作“松绑”
以现金形式的保证金缴纳、记账、管理及退还会给物资、财务、合同等部门带来事务性的工作压力。而保险保函手续办理简单、周期短，相关部门无需投入过多的精力，并且可以将风险和损失转嫁给保险公司。
（二）推进行业改革发展，减轻供应商负担
采用保险保函替代保证金后，供应商运营成本降低，企业资金充裕，将会在机械设备更新、技术研发、人员培训等方面加大投入。同时供应商投标报价降低，进而降低了招标企业的采购成本。
（三）保险保函与现金、银行保函相比综合成本最低。
保证金缴纳的三种方式中，保险保函成本最低，银行保函成本最高。对于一般企业来说，无论是自筹、银行贷款还是其他方式，频繁的融资难度较大，成本较高。大量占用流动资金不利于企业的周转运作，而使用保险保函可以大幅降低企业资金成本。通过释放保证金，将“死钱”变成“活钱”，缓解企业财务压力。
（四）保险保函办理手续简便，无失信风险
银行保函准入标准较高、资格审查繁琐、办理手续复杂、成本费用较高、诚信对价苛刻。且银行更偏重于工程类项目，对物资类项目较为谨慎。使用银行保函还存在一定的失信风险，例如供应商向甲方提供虚假银行保函，或提交完银行保函后，供应商私下去银行办理挂失或转让手续等情况，存在很大的失信风险。保险保函条款中规定了保险合同生效后，未经被保险人书面同意，投保人不得解除保险合同，另有我公司作为保险经纪人审核保险合同，有效避免了相关风险。
六、投标保证保险的应用
相比传统投标保证金缴纳方式，投标保证保险费用低，效率高，优势更为明显，近些年，各级政府也开始逐步重视投标保证保险的应用推广。2016年6月，国务院办公厅出台了《关于清理规范工程建设领域保证金的通知》（国办发〔2016〕49号），提出“各省须全面清理各类保证金，转变保证金缴纳方式”。2017年8月，国资委与住建厅联合发文《关于进一步推动中央企业工程建设领域保证金保函替代工作有关事项的通知》（国资厅发财管〔2017〕49号），明确了要“全面推行保函替代保证金”。福建、安徽、云南、浙江、四川等多个省份已先后出台了有关保证金缴纳方式的相关政策。
随着各地政府出台相关政策，投标保证保险很好弥补了传统投标保证金缴纳方式的缺陷与不足，极大丰富了缴纳保证金形式。并且通过投标保证保险来替代传统投保保证金缴纳方式，可有效降低因资金管理和沉淀所产生的各类风险。
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