朱先杰 郝晓波
中国水利水电第九工程局有限公司，省份：贵州省 邮编；550081
中国水利水电第九工程局有限公司，省份：贵州省 邮编；550081
摘要：本文以陕西泾阳土地岔年产500万吨建筑骨料生产线项目EPC总承包施工及矿石开采加工运行合同前期策划及实施过程风险分析及预防入手，通过项目前期策划及项目实施过程中对项目风险分析及应对措施动态调整，达到项目履约过程中风险可控的目的。
关键词：前期策划 分析风险 风险应对
中图分类号：TD8 文献标志码：A
Risk Analysis and Preventive Measures of Investment Agent Construction EPC Project
Sinohydro 9 Engineering Bureau Co. Ltd Hao Xiaobo, Li Jinjun
Abstract: based on the shanxi jingyang land bifurcation of annual output of 5 million tons of building aggregate production line project EPC general contracting construction and ore mining and processing operation contract early planning and implementation process of risk analysis and prevention, through the early stage of the project planning and project implementation of project risk analysis and countermeasures in the process of dynamic adjustment, achieve the goal of project performance in the process of risk control.
Key words: pre-planning, analysis, risk, risk response
0前言
本合同为EPC施工合同，合同内容多，管理复杂，工期紧等特点。其风险主要为工期风险、安全质量环保风险、经营管理风险、设备物资管理风险、材料采购管理风险、财务管理风险、征地协调风险等。在前期策划中应针对以上风险制定特点的预防措施从而保障合同履约顺利进行。
1项目前期策划风险因素识别及应对措施
1.1工期风险及应对措施
本系统生产线建安期只有6个月，而开工时间因为业主各项手续不齐全,土地征用不到位及我方人员不齐全等问题，工期相对滞后，若业主计划投产时间不更改势必缩短建安工期，本工程建安期存在赶工风险。应对措施，充分做好项目总体策划，计划先行原则。
1.2安全质量环保管理风险及应对措施
1.2.1主要风险
（1）发生安全、质量、环保事故被处罚，可能导致停工和经济处罚；
（2）平硐开挖可能发生坍塌、中毒、透水等事故导致停工、经济处处罚、赔偿等；
1.2.2应对措施
（1）制订满足法规要求的《施工方案》，报业主批准后，进行培训交底，最后实施；
（2）严格过程管理，对有违制订方案、法规的行为坚决予以制止，杜绝违章作业；
1.3经营管理风险及应对措施
（1）存在风险：若施工队伍实力无法满足工程质量、进度要求，存在工程质量不符合要求，工期延长的风险。
应对措施：履行分包立项招标，择优选定施工队伍，并在合同中明确质量、工期、违约补救措施，确保工程质量、进度满足主体合同要求。
（2）存在风险：业主可能要求建安期不做月进度结算，待工程完工后直接由第三方进行竣工验收，办理竣工结算；存在过程工程量的认定，新增变更无法及时办理的风险。
应对措施：与业主相关人员做好联系沟通工作，按合同要求办理月进度结算。结算程序，建立项目信息台账，关注变更信息，第一时间处理好变更申报工作。
（3）存在风险：爆破安全评估，爆破安全监理方案涉及费用，根据调查了解，当地在爆破时要求配置1名爆破监理，费用可能由项目部承担。
应对措施：项目部与业主和当地公安局、矿管办积极沟通，争取不设置爆破监理。若沟通未果，和业主沟通，费用能否由业主承担。
1.4设备物资管理风险及应对措施
本项目采用总价承包模式，系统设计、采购、施工、均为我方实施，采购审批程序较多、周期较长，采购会影响设计和施工。为确保工程的按时完成，应提前做好设备采购的准备工作，以确保施工进度处于可控状态。
1.5材料采购管理风险及应对措施
指采购过程可能出现的一些意外情况，风险点有：（1）编制需求计划和采购计划；（2）缺乏采购申请制度，未经审批或越权审批；（3）供应商选择不当，（4）采购定价方式选择不当，缺乏对重要材料品种价格跟踪监控；（5）采购协议签订不当，存在重大疏漏和欺诈。
应对的措施：（1）根据实际需要编制需求计划，科学的安排采购计划，把采购计划纳入预算管理；（2）建立采购申请制度，严格按照预算进度办理请购手续，严格审核采购申请；（3）选择合理的供应商，健全采购定价机制；（4）进行风险评估和引入竞争制度，按照权限规定签署采购合同；（5）制度采购验收标准，对不符合标准规范及合同要求的应拒收或退货及索赔等。
1.6财务管理风险及应对措施
本项目前期建安为全垫资，建安期设备、材料采购占用资金份额大，结合业主在运行期间采用分节点结算支付的方式，我项目部应做好如下几这方面规划：
（1）对外购大额、大宗材料设备等物资，在签订采购合同时应合理利用商业信用、控制好付款期限，尽可能降低资金成本。
（2）在保障供应的前提下，合理采购，控制库存数量，尽可能实现零库存管理，防范库存材料物资大量大额积压风险，提高资金使用效益；
（3）对资金供应链中可能存在的不确定因素制定应对预案，保障资金供应的连贯性，以确保本项目可持续经营；
（4）科学、及时、准确编制和执行资金计划，做好沟通协调工作，确保资金往来的审批程序、支付渠道畅通。
1.7征地协调风险及应对措施
本项目存在部分施工场地未征用及部分施工作业越界作业，需要向政府及村民进行征地或租赁土地来保证工程实施。
应对措施：成立专门的协调领导小组，编制相应对策，主动协调搞好政府及村民关系，在业主领导下配合好征地用地问题。
2项目实施过程中综合风险因素识别及应对措施
2.1项目实施情况
本系统建安已全部完成，系统处于试生产运行阶段。
2.2风险因素识别
（1）初设工程量少于图纸设计工程量，目前已有部分工程的工程量超初设工程量。
（2）新增工程，在初步设计阶段，由于业主方的原因初步设计深度不够、时间紧迫，设计单位与业主或我部就设计任务未进行细致反复沟通，致使设计施工图与业主方要求有偏差。同时采取边设计边施工的方式，设计进度过于缓慢，延误工期，成本加大。
（3）前期费用问题，根据补充协议约定“征地、项目手续办理”所需费用约2000万元(以实际发生金额为准)；现因业主方案不可控因素太多，前期费用金额将远超约定金额。
2.3项目风险类型
2.3.1项目经济风险
（1）本项目为EPC总价承包，合同约定总价包死不予调整，超出合同部分及新增工程存在不被业主承认风险，造成项目成本增加。
（2）建安期完工验收标准合同约定不够明确，业主可能以未达产达标为由拒绝验收，导致回款周期增长，贷款利息增加200.76万元。
2.3.2项目履约风险
（1）承包合同履约风险
根据承包合同约定，每月按时办理预结算，承包合同实际工程量已超出约定，属于超合同履约。业主所作承诺如建安期据实结算等均为口头同意，无正式下发文件，存在履约风险。
（2）分包合同履约风险
根据合同约定最高支付到80%，现在工期延长，导致本身垫资1年半的时间，现在要垫资2年以上才能收回，分包商资金投入时间长，回款慢，导致四川钟鸣、秦源建工等分包商资金压力过大，对后续施工投入资金不积极，分包合同履约存在较大风险。
2.4项目风险评估
2.4.1各风险因素发生的概率
（1）合同约定工程内容因业主方征地不能在短时间内完成，造成工程无法动工，工期严重滞后，且完工验收标准不够细化，完工结算办理难度较大，周期可能较长，回款风险高。
（2）建安期工程量超合同部分及新增工程，造成建安成本增加1577.41万元，尚未明确处理办法，回款风险高。
（3）前期费用:截止目前为止前期费用“征地、项目手续办理”已发生2000.00万元，后续预计还将发生1300万元，总计3300.00万元，超出补充协议约定1300.00万元，风险较大。
3总结
在项目实施前期进行项目策划活动进行分析识别及实施工程中开展风险识别活动，可有效的应对合同履约过程中各种风险。同时施工企业应加强合同交底及风险应对措施确保项目顺利进行。
注：参考文献
[1] 全国一级建造师执业资格考试用书，《建设工程项目管理》；
[2]泾阳项目部，中国水利水电第九工程局有限公司陕西泾阳砂石系统项目综合风险评估报告；
[3]泾阳项目部，泾阳中昊建材有限责任公司土地岔年产500万吨建筑骨料生产线项目前期策划书。