张艺伟
陕西国际商贸学院 712046
摘要：互联网技术具有较高的技术水准，对于用户也提出了更加明确的要求，是金融和电子商务这两方面相互结合，更好的催生了新的经济领域，促进了企业的进一步发展，互联网所面临的数据较多，对于计算等一系列的处理速度也较快，所以在开展金融服务时，具有较大的便捷性，有助于形成新的金融服务体系，对于相关平台中的场产品也能进行合理的监管，大大改善了传统金融行业的弊端。基于此，本篇文章对互联网视角下供应链金融的新发展进行研究，以供参考。
关键词：互联网视角下；供应链金融；新发展
引言
随着互联网科技的深入发展和国内金融业准入许可的逐渐放开，金融业态出现了明显改变，互联网金融成为金融服务的主流趋势。一方面，互联网企业依靠自身的信息资源与技术优势，主动开展金融业务；另一方面，国内金融机构也投入大量资源组建自有互联网数据信息平台，为客户提供线上金融服务。在此背景下，传统供应链金融已经难以提供满足客户现实需求的金融服务。传统供应链金融是由以银行为代表的金融机构与资信良好的大企业达成协议，将与其上下游企业相关的整个生产销售链条整合起来，让参与供应链的成员获得高于市场水准的金融支持，为解决中小企业贷款难问题提供了新思路，也进一步扩大了金融机构的客户范围。但在这种模式下，金融机构开展信贷业务时更多的是通过核心企业对融资企业信息进行审核，也就是通过间接授信发放贷款，增加了贷款业务的成本；限制了供应链金融体系的发展。
1供应链金融
1.1供应链金融的定义
供应链金融产品，是专为核心优质信用客户量身打造的一种短期融资方式。基于优质企业上下游真实交易事实为前提，通过在应收账款质押融资服务平台、金融机构资金监管等专业手段闭合资金流，对供应链上游企业、下游企业提供的应收账款保理服务，扩大优质企业应收账款融资规模。
1.2供应链融资模式种类
当前，供应链金融主要以企业未来交易产生的现金流为抵押品即企业流动资产科目下的存货、应收账款、预付账款等科目，因此，依据供应链金融特点产生了许多融资模式，主要可以分为三种:第一种为基于存货融资，第二种基于应收账款融资，第三种基于预付账款融资。应收账款融资模式主要为供应链上游企业广泛采用，作为上游的中小企业向中下游的加工销售企业提供货物，由于合约规定下游企业先接受货物再在规定日期前付款，因此，就产生了应收账款。当中小企业需要接受融资时，银行作为资金提供方，只需要核实企业应收账款并要求中下游企业对时付清货款提供担保即可。而存货融资模式则为中下游企业广为应用，当中小企业生产了产品，在产品尚未销售之前需要资金，此时企业只需要和银行及仓储保管机构签订协议，负责监控存货情况，银行获得存货处置权后给予中小企业款项，而产品一旦发生销售行为则相关款项将直接打入银行监管账户用于偿还企业贷款。最后，预付账款模式也多为下游企业采用，其主要核心在于上游企业与下游中小企业签订销售合同，合同规定采用预付账款模式，同时上游企业将该存货的处置权让渡给银行，仓储机构负责保管，银行将对申请贷款的下游中小企业给予款项，当企业按照合同约定履行合约时，允许中小企业从仓库中提货销售，大大降低银行风险。
2互联网视角下供应链融资现状
2.1核心企业、传统金融机构参与动能不足
一方面，核心企业作为供应链主体，相对强势，缺乏主动配合金融机构对上下游企业融资提供数据、增信支持的意愿，尤其对开立应收账款确认函等流程特别谨慎，而且供应链金融产品需要占用核心企业的授信额度导致其意愿更低。另一方面，互联网金融企业发展供应链金融动力较强，传统金融机构则显得动能不足。
供应链金融业务是基于产业链管理开展的，而产业链上涉及的企业往往分布在不同区域，需要把融资对象放到核心企业生态圈里去考察判断，而且不同行业供应链模式不同，与普通信贷点的考察模式差异较大，客户服务范围扩大、业务流程拉长以及运营成本提升，成为传统金融机构参与的难点。
2.2风险防控难度加大
首先，是核心企业的信用风险，即欺瞒风险。核心企业是供应链金融的主体，一旦核心企业在行业中的地位发生重大变化，可能会变相隐瞒交易各方的经营信息，利用信息不对称致使银行面临巨大的信贷风险。其次，是贸易背景真实性风险，即欺诈风险。供应链金融是以产业链上各方的真实交易为基础的，一旦融资过程中出现通过各种虚构贸易、物流、单证等手段骗取资金，银行即面临巨大的风险。同时，除了对贸易背景真实性审查提出严格要求外，供应链金融还具有笔数多、（单笔）额度小、期限短、频次高等特征，风控难度倍增，需要银行付出更多的资金、人力、技术和沟通成本。最后，可能发生欺凌式供应链金融，即大型企业、核心企业利用融资优势侵占中小企业利益，进一步占据供应商的资金，增加中小企业的困难。
3建议
3.1探索开发性金融支持供应链金融发展的新模式
目前开发性金融机构支持供应链金融主要是作为资金提供者，通过运作平台发挥监管职能。此外利用自身的市场资源、政府资源拓宽供应链金融边界，提高与政府的交接效率。长远来看，供应链金融与开发性金融要形成互惠互利、相互促进的良性循环，在这种形势下，开发性金融单一的资金提供者的角色难以满足多样化的发展需求，迫切需要支持模式创新，以更好地应对未来复杂多变的市场环境、国际形势，提高开发性金融机构的参与地位。
3.2基于区块链等新技术打造综合运作平台，充分发挥开发性金融优势
运作平台的打造是实现供应链金融的重中之重，完善的运作平台能够帮助降低信息不对称，实现“去中心化”，打造闭环、灵活的供应链金融，为供应链个性化定制奠定基础。当今时代是大数据时代，数据变现能力也是衡量供应链是否具有竞争力的重要指标，依托运作平台可以快速实现数据获取；区块链技术能够解决平台上参与成员的信任问题；物联网技术可以实现线上数据和线下货物的实时追踪，降低监控成本；人工智能可以帮助深挖市场需求，开发新市场，此外还可以迭代风控模型，拓宽风控维度。
3.3建议加强对供应链金融特别是线上供应链金融的监管
为了保证供应链金融的持续健康发展，政府和监管部门应该尽快制定全面的监管规则，加大对供应链金融参与主体（如商业银行、企业等）的监管力度，最大限度防范和减少金融风险，有效决供应链金融的行业乱象。具体来说，对于银行等金融机构，银保监会应制定统一的监管政策和标准，严格落实监管细则，规范金融机构开展供应链金融业务的行为。同时，加强金融机构内控机制监管，建立科学的考核体系和激励机制，防范金融机构内部出现违法和腐败行为，进而从根本上杜绝由内部监管漏洞引发的风险。
结束语
综上所述，互联网金融为供应链金融的发展带来了至关重要的影响，成为了供应链发展不可或缺的一部分，它改变了传统的经营模式，对于所面临的问题能进行及时的解决，能够减少信息收集的成本，降低整体企业的投入，对于整个银行也发挥着非常好的数据优势，更好的促进了互联网金融地位的提升。
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