禄丰县农业农村局 651200
摘要：近几年，在全球气候变暖的大背景下，我国气象灾害越发呈现出突发性强、种类多、强度大、频率高等特点，局部地区极端高温、极端低温和强暴雨、强台风等极端性天气明显增多。极端天气气候引起区域性、阶段性干旱，使我国诸多省份受到严重干旱的影响，经济损失严重，既表明了农田水利建设的薄弱，又凸显了农田水利建设的重要。云南连续四年的干旱，对水利基础设施建设的迫切更是具有惠及民生的现实意义。项目的实现过程是一个存在着很大不确定性的过程，涉及许多关系与变数，特别是水利工程，其长周期、大规模、高复杂的项目特点，决定了项目的实施过程中存在着各种各样的风险。项目的管理者如果不能正确地处理这些风险，那就有可能会造成各种各样的损失，因此，在项目管理中必须充分识别和控制项目的风险。
关键词：水利水电；工程项目；风险管理
近几年，在全球气候变暖的大背景下，我国气象灾害越发呈现出突发性强、种类多、强度大、频率高等特点，局部地区极端高温、极端低温和强暴雨、强台风等极端性天气明显增多。极端天气气候引起区域性、阶段性干旱，使我国诸多省份受到严重干旱的影响，经济损失严重，既表明了农田水利建设的薄弱，又凸显了农田水利建设的重要。云南连续四年的干旱，对水利基础设施建设的迫切更是具有惠及民生的现实意义。
项目的实现过程是一个存在着很大不确定性的过程，涉及许多关系与变数，特别是水利工程，其长周期、大规模、高复杂的项目特点，决定了项目的实施过程中存在着各种各样的风险。项目的管理者如果不能正确地处理这些风险，那就有可能会造成各种各样的损失，因此，在项目管理中必须充分识别和控制项目的风险。确切地说，项目管理中最重要的任务就是对不确定性和风险性事件或问题的管理。
1.项目风险产生的原因
所谓项目风险，一般是指由于项目所处的环境和条件本身的不确定性，项目业主、客户、项目组织者或项目的某个当事者主观上不能准确预见或控制的因素出现，使项目的最终结果与当事者的期望产生背离并存在给当事者带来损失的可能性。项目风险管理的根本目的是人们对于项目未来发展与变化的认识和应对问题。水利项目的风险主要是因为不确定性事件造成的。
2.项目风险的识别与度量
（一）项目风险识别是整个水利水电工程项目风险管理中最主要的一个工作环节之一，项目管理者在管理的过程中，需要在项目风险识别中解决以下这些问题：
①资料收集。工程项目环境方面的资料，包括自然环境、生态环境、社会环境、作业区域。
②分析不确定性。在收集资料的基础上，应从以下4个方面对工程项目的不确定性进行分析：项目建设周期不同阶段的不确定性分析；工程的进度、成本、质量和HSE管理（即健康、安全、环境一体化管理）不同目标的不确定性分析；不同工艺装置的工程内容的不确定性分析；工程建设环境的不确定性分析。
③确定风险事件，编制项目风险辩识清单。在分析不确定性的基础上，对这些风险按照工程项目内部和外部、技术和非技术、工程项目目标进行归纳、分类，然后采用专家评议法开展风险辩识，确定风险事件，编制项目风险辩识清单。
（二）项目风险度量是对于项目风险的影响和后果所进行的评论和估量。包括对于项目风险发生可能性大小（概率大小）的评价和估量，对于项目风险后果严重程度评价和估量，对于项目风险影响范围大小的评价和估量，以及对于项目风险发生时间的评价和估量等方面。在遵循一定的原则和步骤的基础上，结合水利水电工程风险的特殊性，从工程项目总体的评估要求和风险源分布特点来分析，风险评估的具体内容有4个方面：一是判断每一风险因素最终转化为致损事故的概率和损失分布；二是估计单一工程风险可能造成的损失程度；三是从某一风险单位整体的角度，分析多种工程风险可能造成的损失总和以及发生风险事故的概率；四是估计总的风险管理系统中所有风险单位的损失期望值和标准差，也就是将所有风险单位的风险因素叠加后的损失期望值，并且估计这个损失期望值与各种可能的损失值之间的偏差程度。
3.水电施工企业的风险分类
（一）项目施工管理风险
总包项目施工过程中有时由于工程本身规模较大，技术难度大，管理上难免顾此失彼，从而造成风险，对此类风险的控制主要是实现风险转移。实践证明，企业大而全、小而全的发展模式是不可取的。总包企业通过合法合理的专业分包，寻找有实力、信誉好的合作伙伴，把部分专业性极强的工程分包给专业施工单位。选择、管理和利用好专业劳务分包企业，全面发挥自身的强势实现合理的风险转移。如此，既可提高专业施工的质量，也有利于提高整个工程的质量。
（二）质量与安全管理风险
质量与安全是施工企业永恒的生命线，一旦发生质量与安全事故，不仅给伤者及家属带来不幸，也给企业带来直接或间接的经济损失和形象伤害。轻则罚款，通报批评，重则停止市场活动，资质降级；直接关系到企业的生死存亡。
（三）材料价格风险
一般而言，建设工程项目成本的70％左右都是材料成本，因此，施工企业必须采取措施防范材料价格风险。然而，材料价格的起落本来是很正常的，但是面对微利时代的施工单位而言，任何一项主要材料的大幅波动都会带来巨大的影响。
（四）项目经理任用风险
现在存在着这样一种现象，企业在市场上很不容易承揽到一项工程交给项目经理实施，而最终的结果如何，是赢是亏全由项目经理说了算。项目是企业接的，资金是企业出的，而项目经理一句话说亏就亏，对企业十分不公平。但若企业控制得太紧，项目经理就没有了积极性；经常是“一抓就死，一放就乱”，搞得企业左右为难。
（五）合同风险
当前建筑市场存在的许多问题，如工程质量问题、工程款拖欠问题、原材料价格问题等，都与合同履行不良有着密切的关系。许多业主利用施工企业急于揽到工程任务的迫切心理，在签订合同时附加某些不平等条款，致使施工企业在承接工程初期就处于非常不利的地位，甚至囿于合同陷阱。合同是施工企业一切风险的源头，若合同“先天不足”，势必给企业埋下风险隐患。
（六）业主风险
工程项目的顺利实施自始至终离不开施工单位与业主的紧密合作，有的企业实力较弱，相应的工程项目的风险也就越大；有的业主虽有一定的实力但是信誉较差，与这样的业主合作风险控制就更加重要；有的业主利用虚假工程信息作假发包，招摇撞骗，骗取保证金。因此业主风险是建设企业经营生产中的一个重要风险。
（七）项目风险
工程项目投标的竞争，很大程度上取决于价格的竞争。由于竞争的日趋激烈，有的施工单位在投标中，不管工程投资多少、规模大小、施工难易等因素，到处撒网，四面出击。为了中标，竟相压低报价，对成本、利润缺乏科学的分析和预测。有的企业抱着“只要能中标”的观念，饥不择食，把获得利润的希望寄托在变更索赔上，还有一些资金短缺、手续不齐全的垫资项目等，企业的效益更是无法保证。
（八）成本风险
有关部门要确定项目目标成本，以及对项目实施的实际成本对比分析，找出差异并制定对策，有效控制项目成本。另一方面要通过量价分离，对项目部考核材料量的消耗和设计变更与索赔情况及材料费由企业统一管理并承担相应责任。
（九）资金风险
要加强对保证金、垫资款的回收。同时，还需对垫资方式、使用办法、归还方式、归还期限、违约责任等做出细致、明确的规定，以减少垫资风险。对付出的保证金要按形象部位采取递退式返还方式，及时收回资金，降低风险。
4.项目风险的防范与应对措施
（一）项目风险防荡的可能性。
项目风险是基于客观存在的，由于风险具有可测性、普遍性、概率的互斥性、可转移性、可分散性和可利用性等特征，决定了项目风险防范的可能性，人们就有可能凭经验推断其发生的规律和概率，虽然这些规律和概率并非一成不变，但通过一定时期内的观察，可判断出其大致规律，从而可以有意识地采取一些预防措施来防范。
（二）施工企业的风险应对策略和措施
风险策略是整个风险管理的核心，它是在风险分析、评价的基础上，利用科学的手段优化方案，在众多的方案中选优汰劣，做出最佳决策。
①风险回避。一般在项目建设准备阶段或中间的施工环节，在不影响整体工程的情况下，采取一些取舍或变更，这就是所谓的风险回避。风险回避还有几种常用的处理方式：一是通过严格的招标投标程序选择合适的承包商降低技术风险；二是严格控制工程分包，防止将工程分包给劣质承包商；三是根据实际情况进行现场规划和拆迁，在满足工程设计要求的条件下，尽可能回避施工地质条件复杂、拆迁困难的地域。
②风险自留。根据工程实际情况，将不能回避和转移的风险留给自己承担，这种处理方式本身存在着一定的风险，需要进行周密的风险安排，尽可能将风险控制在较小的时间和空间内，或者制定有效的预控措施，将风险尽可能地化解。
③风险转移。水利水电建设工程的风险管理中，经常采用而且非常有效的处理方式是风险转移，例如通过设置保护性条款、为工程合同的履行提供履约担保，以及近年实行的投保建筑工程一切险。前两种方式由于成本低，实行起来容易，早已广泛应用，工程保险这种方式成本较高、程序复杂，至今国内许多工程都未采用，随着建筑市场和保险市场的进一步发展，工程保险必将成为风险转移的主流方式。
除上述几种方案外，还有风险控制、风险化解、风险消减、风险容忍、风险分担等措施。施工企业在确定风险处理方案过程中，应具体问题具体分析，以把各方损失减小到最低程度为标准，择优而用。在风险管理的过程中还必须要注意如下几个问题，因为这些问题处理的好坏，将直接影响工程项目风险管理的效果。一是精心组织，营造干好工程的前期氛围。二是合理布局，建立认真履约的运行机制。三是严格要求，实施监督到位的过程控制。
结束语
水利水电项目工程在运转过程中，必然会存在一定的风险，但是我们在项目的不确定性，或者说项目的风险面前，并不是无能为力的，只要方法运用得当，通过主观能动性的发挥，去自觉地开展对于项目风险的管理与控制活动，就可以有效的规避风险，化解风险，或者消减风险带来的后果。
参考文献：
[1] 杨培岭主编 中国水利水电出版社 现代水利水电工程项目管理理论与实务 2012.10