李俊
深圳华夏基石产业服务集团有限公司
摘要：近年来，随着中小企业数量的增加，供应链金融业务正在蓬勃发展，它既能够有效解决在融资过程中存在的困难，同时又能够加快企业经济的发展。目前供应链金融的发展仍处于前期阶段，虽然中央和地方政府已经出台了一系列扶持中小企业发展的政策，但如何保证政策的落实，如何有效突破发展瓶颈，金融创新是不可缺少的一部分。本文通过对供应链金融创新发展下的风险变化和有效防控进行分析和研究，希望能够给相关的工作人员提供相应的理论支持和实践参考。
关键词：供应链金融；风险变化；防控措施
1.前言
供应链金融可以有效地帮助一些融资水平相对较低且规模相对较小的企业在市场上进行融资，获得充裕的资本和技术支持，从而有效解决中小企业融资困难的实际性问题，同时确保整个环节的真实性。随着我国特色社会主义经济以及现代科学信息技术的不断进步和发展，供应链金融也在实践中得到了很大地革命性的创新和发展，供应链金融服务的范围和内容也在不断扩充，供应链金融服务活动质量也在不断提高，有效地推动了整个供应链金融市场的健康持续地发展。
2.供应链金融创新发展下的风险变化
2.1定位不清晰导致的交易风险
供应链企业金融的实际交易性金融风险主要是指部分核心金融企业未能充分利用其在整个供应链金融中的整体优越性和重要地位，将自身企业资金的使用压力通过业务赊销、压货等金融手段向整个供应链中部分核心企业进行转嫁，这也在一定程度上造成商流与金融物流之间的不平衡、不充分协调，使得整个供应链企业金融运营成本的不断增加、上下游金融企业所有者需要共同承担的金融风险不断加剧等。核心企业对于中国供应链企业金融的重要性大致体现在两个主要方面，一部分是因为核心个体企业往往需要具备较高的企业规模和金融资信整合力量，并且往往能够通过借助银行担保、提供金融产品并售卖给广大客户或者银行承诺延期返工等多种金融方式，帮助上下游中小个体企业直接通过获得商业银行的直接融资，从而把自身的直接融资服务能力直接转化成上下游中小个体企业的间接融资。最后还要加强核心资产业务监管企业融资委员会组织要切实加强财务监管和严格控制企业融资管理公司的核心财务，督促其加快业务发展进度及改善贷款资金偿还能力情况。但是部分中小企业却明显地逐渐偏离了自身在我国供应链组合金融领域中的基本应有业务性质和定位，不是为了能够帮助上下游的中小个体企业能够克服短期融资难的困境，反而有的是为了利用自己在我国供应链金融中的发挥市场经济主导地位作用来不断增大上下游中小企业的预收应付账款和企业预收费用账款，导致上下游中小企业由于自身面临着较大的固定资产和企业现金平均周转率的玉力，被迫只能采取进行供应链组合金融等多种新的投资管理方式。
2.2风险防控体系落后
传统供应链金融防控体系主要是在整个供应链金融服务活动中，通过建立相应的措施来强化对于风险的管理，避免受到可能存在的风险影响。传统供应链金融防控体系的主要工作流程是信用良好核心企业将一定的资产以及具有价值的事物作为抵押物，从而提高风险防范的能力。但随着市场积极的不断发展，企业面临风险的几率逐渐加大，传统的供应链金融风险防控体系存在的问题逐渐暴露出来，制约供应链金额防控能力的进一步提高。
2.3业务模式的改变引发财务流风险
财务流风险主要是指企业的信用由于不当行为出现大幅度降低，使其无法进行正常的借贷工作，从而降低了融资与还款能力，进而出现资金短缺问题。这种风险的产生往往出现在供应链金融业务活动创新的过程中，新的工作模式会使企业的工作能力和方式发生改变，且往往无法进行一个较为客观的信用评价，存在较多隐患，容易出现资金的过多使用等问题，从而无法从事正常的信贷活动，进而造成整个资金供应链的断裂，形成财务流风险。
3.供应链金融创新发展下有效防控措施
3.1完善供应链金融的信用评估体系
健全良好的信用考核制度是推动供应链金融服务业态开展的一个重要条件。所以我们需要尽快构建合理的企业信用评估体系，增强信用制度实施的科学性和可操作性。从被评估的主体视野来看，首先需要建立一个针对核心供应商的信用评估制度，对核心供应商进行信用评估就决定着一个供应链全局的信用评估等级及授信额度。其次我们要进一步完善针对上下游中中小型企业的信用考核体系，既要考虑上下游企业的偿债能力，也需要充分掌握上下游企业的固定资产情况和贸易信息，实现对资产的穿透。
3.2供应链管理的规范性
在供应链管理中上下游企业的整合是供应链竞争力的关键。库存管理系统、销售与运营计划管理系统、辅助计划、预测和补货系统都是由信息技术支持的。企业人才资源规划系统的推出为企业供应链中上下游的信息沟通和交互打造了一个平台。随着越来越多的市场和利益相关者开始参与融入到整个供应链日常运行中，支撑整个供应链日常运行的信息系统也必然需要进一步放开供应链金融大数据和电子商务平台的模式。同时，在电子商务平台存在违约风险的条件下，电子商务平台可以提供商品回购，保证了资金安全。
3.3注重对供应链金融进行有效监管
当前由于政府监管力度的不足，企业内部存在一些非法或者不正当竞争的行为，严重地制约了其它企业的健康和快速发展，在进而打破了供应链金融市场后，扰乱了对供应链金融的经营管理秩序，使得企业之间的信用水平降低。需要加强监督管理力度，强化市场准入制度管理，通过明确企业的信用水平以及综合实力规范准入秩序，提高企业的准入标准，同时加强对于内部企业的考核，从而维护整个供应链金融市场的健康稳定，避免一些综合实力以及信用较差的企业扰乱整个市场秩序。同时在供应链监督管理的过程中，需要更加注重对市场交易的观察，完善了相应监督和管理体系，针对一些企业的行为给予更加专业化的指导，并通过一系列行之有效的政策激励措施来鼓励供应链市场上的借贷交易，解决了企业流动性和资金不足的问题，促进整个供应链金融可以保证持续健康地发展。
3.4建立健全和完善财务管理的金融风险预警与防控工作机制
利用先进的信息技术，发展多维数据支持，改变原来传统的单一数据支持，利用先进的智能分析技术对企业的交易数据进行整合分析，帮助更好地判断金融交易当中存在的风险。传统的金融风险防控体系主要是通过企业的资产负债表等内容获取信息，判断企业的实际信用以及资金实力。但由于这些数据的真实性难以保证，因此无法精准判断企业的实际能力水平，而当前查看企业的电气表等数据成为了金融防控体系新的数据来源，具有较强的真实性，精准判断企业目前的各项多维情况，提高信用评估的精准性。
4.结语
随着市场的多元化发展，供应链金融在发展过程中也面临着一定程度的风险供应链金融风险防控体系落后，核心企业的定位不准确，业务模式的改变引发财务流风险，科学技术的运用增强了信息流风险的发生几率，这就需要企业健全完善金融风险防控机制，引进先进的金融管理技术，注重对供应链金融进行有效监管，从而有效提高金融风险防范能力，促进整个供应链金融市场的持续健康发展。
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