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摘要：长期以来，我国中小企业在国民经济中发挥了巨大作用，中小企业贡献了50％以上的税收，60％以上的GDP，70％以上的技术创新，80％以上的城镇劳动就业，90％以上的企业数量。作为推动经济高质量发展的重要力量，中小企业融资难问题由来已久，供应链金融对解决中小企业融资难题具有积极的作用，因此，利用供应链各环节拓宽中小企业融资渠道就显得十分必要，供应链金融也因此产生。
关键词：供应链金融视域；中小企业融资；问题；控制措施
1导言
供应链作为当前企业融资方式的基础，将产品原材料的采购、产品制成的中间环节、产品的销售网络以及消费者等部分连接为一个整体，改变了传统意义上的单一“授信”模式变为综合“授信”模式。而中小企业可以在供应链金融的基础上全面参与，寻找合适的融资机会。同时，由于供应链金融的多样性，使得中小企业具备应收账款融资模式以及融通仓融资模式等类型。对此，本文主要针对供应链金融视域下的中小企业融资难问题及控制措施进行了分析，以供参考。
2供应链金融原理
供应链金融主要是指通过完整的生产、运输和销售链发展相关企业，从而促进经济和金融的有效发展。同时，在供应链金融服务过程中，有必要根据支柱企业的实际需要和条件，选择重点支柱企业，并向支柱企业提供相应的原材料采购、产品制成中间环节、销售网络以及融资等服务。而当部分企业在经营中遇到资金链断裂、资金周转不足等问题或风险时，如果按照传统方式，需要将其从供应链中去除，但去除此企业之后所留下的空缺，特别是其在供应链金融中扮演的生产、运输或销售等环节的相应角色，在短时间内很难找到替代企业，对整个供应链金融都会产生持续性的影响，导致供应链出现断链或漏洞。因此，供应链金融不仅仅是单一的“授信”模式，而是综合的“授信”模式，处于供应链金融之中的每一个环节及其涉及的企业都处于一定的相互联系之中，当出现风险或挑战时，没有一个企业可以幸免。供应链金融对中小企业来说，既是机遇，也是挑战。机遇是指中小企业可以在整个供应链金融中有更多的机会进行融资，使自身经济实力以及竞争力更加强大。而挑战则是中小企业自身的经济体量以及核心竞争力在优秀企业竞争中天然的劣势以及经济风险的受压能力较弱。另外，供应链金融需要重点解决失衡的问题，这也为中小企业融资提供了机遇，但在融资注资时，需要对银行注资的风险以及中小企业的信用程度进行综合评估。
3中小企业融资难的成因分析
3.1融资渠道单一
目前我国企业的融资渠道主要有向社会发行债券和股票的直接融资渠道以及向银行金融机构借贷的间接融资渠道，而银行借贷是企业获得资金的重要来源。中小企业的经营风险较大，平均存在周期为三年。银行经营安全性为第一原则，银行为中小企业提供贷款需要提供动产或不动产作为抵质押品，而中小企业的规模小，可抵押的资产较少，因此取得银行信贷的难度较大。我国虽然建立了创业板市场、三板市场，资本市场结构更加完善，但不能满足众多中小企业的融资需求，直接融资渠道受限，从而导致了中小企业的融资困境。
3.2信息不对称
经济发展的刺激下，我国很多企业的所有权和经营权常常存在分配不明确，各个岗位因不同视角对财务理解存在局限，未形成系统的财务管理意识，同时财务管理能力也存在一定的欠缺，使得经营管理中实际的财务信息不透明，进而降低了可信度。此外，中小企业在融资过程中，企业外部的信息常常出现不对称的情况，使得银行很难从外部角度对于企业的实际盈利情况有一个全方位的管控和了解，对企业信用评价以及资金盈利情况的调查成本较高，加大筹资难度，成为中小企业融资过程当中的一大重要阻碍。
3.3现金循环周期过长
在企业经营过程中，企业的现金循环周期越长，企业所需营运资金越多，企业的资金使用效率越低。在内源融资不足的情况下，企业的外源融资需求会增加。
核心企业利用自身在市场中的优势地位，延迟向上游中小企业付款或者加快向下游中小企业分销商品，导致中小企业存货、应收账款、预付账款等流动资金长时间被占用，存货和应收账款周转期间延长，预付账款过高，使现金循环周期过长，造成企业的现金流缺口，使中小企业陷入流动性危机。
4供应链金融视域下的中小企业融资难问题控制措施
4.1加快对中小企业融资模式的更新与完善
中小企业对于自身经济体量以及应对风险能力的提升有着较大的需求，这就需要加快对中小企业融资模式的更新与完善。一方面，国家应当根据各阶段中小企业融资模式的发展与变化及时制定或调整企业规范，促进中小企业在供应链金融的基础上正视自身在融资、市场变化以及风险评估等方面的不足，从而在企业竞争以及供应链发展过程中优化企业管理结构，同时完善风险评估机制，针对企业发展融资过程中可能出现的风险进行评估，不断提高融资过程的科学性与合理性。另一方面，企业可以与商业银行相结合来更新和完善融资模式，对风险评估的各个方面进行交流，针对企业融资过程中的不足或问题提出意见。特别是当前大数据以及云计算等技术的发展，使企业金融信息呈现爆发式地增长。在此类情况下，加快对中小企业融资模式的更新与完善有助于增强企业的核心竞争力，并促进商业银行以及供应链金融的持续健康发展。
4.2鼓励参与主体多元化发展，构建互联网供应链金融生态圈
互联网供应链金融的开展需要依托供应链链条中各企业间的真实交易，涉及的主体不仅包括交易双方，还包括金融机构、物流、商贸、保险、代理、咨询等机构，各个参与主体间要协同化、多元化发展，共同构建互联网供应链金融生态圈。架构供应链金融生态圈，供应链金融资金需求方、供应链金融实施主体、供应链金融资金供给方和供应链金融基础服务是必不可少的，这四个层次应分别包括处于供应链上下游的中小企业；商业银行、核心企业、物流公司、B2B平台等实施主体；商业银行、小贷公司、信托公司、P2P平台等资金提供方以及基础设施服务商和信息化服务商等。完整有序的互联网供应链生态圈，有利于核心企业强化竞争力，有助于中小企业解决融资难、融资贵问题，也切实体现金融助力实体经济发展。
4.3加大金融政策对融资模式的支持力度
要想更好地进行中小企业融资模式的创新，第一步需要做的是加大金融政策对融资模式的支持力度。金融政策作为中小企业发展环境的重要组成部分，在企业风险评估以及融资模式创新等方面发挥着重要的作用。因此，金融部门应当制定行之有效的金融政策，结合中小企业发展的趋势，不断提高其对融资风险的预估能力以及风险来临时的承压能力。从而促进融资模式的创新。另外，金融政策应当契合中小企业融资的需求，不断拓宽企业融资的渠道。一方面，拓宽企业融资的渠道可以提高供应链金融的融资能力，增强供应链在竞争中的稳定性。另一方面，拓宽融资渠道也可以帮助中小企业在市场竞争中更好地生存，并丰富融资模式的形式，更加有效地控制企业融资风险。金融政策也需要考虑中小企业在困难时期的融资需求，满足企业合理的融资需求。
结束语
总之，中小企业在供应链金融的基础上进行融资不仅可以促进风险评估方式的转变，也会推动供应链金融的发展与壮大，从而继续促进中小企业的全面发展与创新。为了加强中小企业的融资，政府需要加强对中小企业的技术和财政支持，而中小企业则应继续改善自身的建设，并努力扩大规模，提高信誉，以更好地获得各方的支持和信任。
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