南平市住房公积金管理中心 福建南平 354200
摘要：近年来，随着社会的发展，住房公积金加强管理是永恒的主题，高质量经济发展下机关企事业单位个人收入大幅增长的同时，住房公积金规模也不断扩大，凸显了解决职工住房需求方面的作用，同时，住房公积金作为一个涉及面广的业务不可避免地与一些社会问题交织在一起，住房公积金的风险也凸显出来，风险防控是工作的重要基石，有必要切实采取有效措施予以防范。
关键词：风险管理视角；住房公积金；防控体系建立
引言
随着我国房地产市场经济的不断深入发展，住房公积金在职工住房类消费中起着极为重要的作用。然而，随着住房公积金对金融机构依赖程度的不断深入、信息化创新程度的提高、自由职业者缴存等业务的广泛开展、住房公积金贷款政策的逐步宽松，住房公积金金融风险呈现出多样化的态势。因此，在经济社会深化变革的当代社会，识别住房公积金金融风险，保障资金安全，维护好广大缴存职工利益，防范住房公积金金融风险产生，具有极为重要的现实意义。
1加强住房公积金管理的重要性
建立和推行住房公积金管理是我国的一项年基本国策，经过多年的实施在住房公积金管理取得了较好的发展，完善对住房公积金的管理是财务管理的一部分，加强住房公积金务管理是一项长期任务，包括公积金存缴、提取、住房贷款、以及公积金的增值，所有要求我们完善住房公积金管理制度，提升住房公积金管理水平，是当前的重要任务。住房公积金制度自建立以来，经过多年的实践，是我国在社会主义市场经济条件下改善城镇居民住房条件的正确途径。但是住房公积金制度在建立和发展过程中，出现了不少问题，需要进一步完善，支持我国住房公积金的健康发展。要统筹规划，尽快建立统一的住房公积金管理信息系统，规范住房公积金运行，对住房公积金运行管理实时监控，要健全监管机构，加强现场检查稽核和对违纪违规行为的查处力度，抓好住房公积金管理法规、政策执行情况的监督，提高监管水平。
2风险管理视角下住房公积金防控体系建立的探讨
2.1提高住房公积金贷款的有效性
长期以来，公积金的运营都缺乏应有的监管，高收入人群将公积金当成避税工具，低收入人群无法享受到公积金贷款制度的福利。国家应该建立并健全公积金贷款监督机制，开通公积金网站，完善公积金贷款监管信息系统，确保国家能够及时监控各地的住房公积金贷款使用情况。要想充分发挥住房公积金资金的最大效能，提升住房公积金使用效率，建立住房公积金资金全国正常流动的机制，以解决有的无钱可贷、有的钱贷不出去的现状，就要实现资金统一调配。近年来，各地住房公积金管理中心根据住建部的部署，大多开通了异地住房公积金个人住房贷款业务，在一定程度上支持了缴存职工异地购房。提升住房公积金贷款的工作效率，就要统一业务办理。住房公积金贷款业务的办理标准、要件、流程等，在全国各地可谓是五花八门、各不相同，导致了各地业务办理的不统一，个别地区工作效率不高，这成了住房公积金制度被诘难的原因之一。“工欲善其事，必先利其器。”对住房公积金而言，“事”就是工作效率，充分发挥制度保障职能;“器”就是为达到这一目的而进行的统一业务办理。只有在全国至少是一个省范围内统一了业务办理模式，统一了业务办理标准，统一了业务办理系统，实现了业务办理和管理的标准化，才能有效提升工作效率，赢得缴存职工的赞誉。
2.2提高抵御外部风险能力
一是理顺管理体制。目前管理中心的定位不属于金融机构，必须委托商业银行发放住房公积金贷款，委托模式不利于管理中心的发展和风险防控的有效落实。建议在住房公积金制度改革方面下功夫，清晰定位管理中心的体制，避免因体制不顺和责权利不对等造成的风险。二是完善政策和制度。引领住房公积金业务的《住房公积金管理条例》颁布距今已近二十年的时间，政策制定之时与当今房地产市场的发展难免存在差距。
亟需修订现有的《住房公积金管理条例》和建立自上而下统一的住房公积金风险防控体系，提高行业内风险防控能力。三是加强失信惩戒力度。深化“放管服”改革，推进住房公积金“一网通办”和“跨省通办”实现全国联网,提高公共服务效率,有效利用数据共享防止骗提、骗贷行为发生。将失信行为纳入“信用中国”等全国统一的信用体系管理，加大失信人员惩戒力度，促进诚信社会建设。
2.3加强住房公积金法制建设
随着我国各地住房公积金业务的不断发展和持续深入，以及各项新业务的展开，在业务发展的过程中出现了较多的新问题和新矛盾。应该加强针对住房公积金新问题新矛盾方面的立法保障工作，通过有效的法制建设，保障住房公积金资金安全，有效处置危害住房公积金资金安全的行为。比如住房公积金执法方面的细则还不够完善，在为职工维权等方面存在着较大的困难。住房公积金部门在为职工维权的过程中，既要考虑优化营商环境不增加企业负担，又要维护职工的足额缴存利益，同时没有具体的行政执法细则，存在着进退两难的困境。
2.4加强内部控制，将风险管理观念贯穿公积金业务始终
一是建立严苛的业务操控与管理权限，构建“人防＋机防＋系统防”的住房公积金资金安全体系，涵盖全流程管控和全员参与，在岗位设置和系统权限分配上，严格实行内部牵制制度，对于不相容的岗位要严格实行分离，部门之间要科学合理地分配权责利，形成相互协调又相互制约的内控机制，通过对住房公积金业务的事前、事中和事后控制监管，形成资金安全的立体防护网。二是严格落实“三重一大”制度，强化集体决策的功效性，在大额资金调动、存放，贷款审批发放等集体讨论决定，依规进行。三是财务管理上要实现日清日结的自动对账功能，实现业务、财务、资金账务的实时联动，防范资金造成的风险隐患。四是做好风险指标的检测和预警工作，各中心根据自身的公积金缴存使用情况、当地房地产市场发展程度、政策和市场动态、供求状况，合理设置风险防控指标，做好相关指标的监测和预警工作，并设置相应的应急预案，切实降低各类风险的发生。五是加强住房公积金与相关职能部门（产权、不动产、税务、民政、公安、工商、社保等）的互联互通和数据共享，建立全国住房公积金中心异地协查机制，通过核查相关数据的真实性，堵塞骗提、骗贷漏洞。
2.5加强住房公积金信息化管理
加强与税务、社保等各相关部门的数据共享，实现住房公积金信息化管理的高效、安全、平稳运行。推行全部员工深度信息化操作培训。全部员工进行信息化操作的集中管理培训，提升信息化意识，提示整体职业素质，重点提升工作人员的风险意识，发挥住房公积金在社会保障服务职能。借助大数据优势实现风险共担。借助大数据将住房公积金贷款的合作范围可以进一步扩大，试点选择一些信誉较好的商业银行来进行合理放贷，同时实现了住房公积金信息化管理和商业银行的风险共担，减小住房公积金信息化管理的风险。
结语
随着公积金规模的加大，在后续应用过程中，还会出现风险问题。基于此，有关部门要针对风险漏洞，有效地利用管控方案，不断完善相关工作的基础建设，保障有关人员的正当权益免遭侵害，才能守护住国家给予企业职工的福利，提升公积金的使用效率，保障其运作的安全性，为人民群众谋取更多的福祉。
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